Маркетинговая стратегия и обоснование цены
Таблица 3.8 - Расчет прибыли
|
Показатели |
Стоимость (руб.) | |
|
2010 г. |
2011 г. | |
|
1. Выручка от реализации услуг |
75 077 000 |
116 203 000 |
|
2. НДС |
13 514 000 |
20 916 000 |
|
3. Доход с оборота |
11 829 000 |
52 955 000 |
|
4. Внутрипроизводственные издержки |
122463936 |
112258608 |
|
5. Налоги, относимые на себестоимость |
2 321 000 |
2 732 000 |
|
6. Налоги, относимые на финансовые результаты |
145 000 |
27 720 000 |
|
6. Расходы на зарплату |
4 412 000 |
4 412 000 |
|
7. Валовая прибыль |
291 000 |
40 255 000 |
|
8. Чистая прибыль |
6 046 |
33 740 000 |
Рисунок 3.1 - Рентабельность проекта по чистой прибыли
Финансовый план
Финансовый план инвестиционного проекта отражает динамику поступления и расходования денежных средств фирмы при поэтапном) наращивании мощности производства и реализации. Основные показатели проекта представлкены в табл. 3.9. Все показатели финансового плана в полном объеме представлены в приложении А. Накопление массы чистой прибыли по годам наращивания производственной мощности отражается в "Финансовом плане".
Финансовую устойчивость фирма приобретает в 2011 г., когда накопленной суммы прибыли достаточно для погашения кредитных средств. Этот анализ позволяет принимать решения по проекту.
Выручка от реализации и полная себестоимость показана на рис. 3.2, чистый оборотный капитал на рис.3.3, накопленная чистая прибыль на рис. 3.4, график движения денежных средств на рис.3.5
Таблица 3.9 - Основные показатели проекта
|
Основные показатели проекта |
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
5 кв |
6 кв |
7 кв |
8 кв |
всего | ||
|
Длительность интервала планирования |
дни | ||||||||||
|
Срок жизни проекта |
кв | ||||||||||
|
Выручка от реализации |
тыс.руб. |
14 346 |
16 737 |
22 475 |
21 519 |
23 910 |
27 736 |
31 083 |
33 474 |
191 280 | |
|
Себестоимость |
тыс.руб. |
17 377 |
19 089 |
18 955 |
17 277 |
17 301 |
19 043 |
19 077 |
17 396 |
145 516 | |
|
Налоги и отчисления во внебюджетные фонды, пошлины |
тыс.руб. |
1 080 |
1 175 |
1 380 |
1 377 |
2 025 |
2 358 |
2 798 |
4 800 |
16 991 | |
|
НДС в бюджет (+) из бюджета (-) |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
307 |
1 574 |
1 900 |
2 544 |
3 308 |
9 776 | |
|
Чистая прибыль |
тыс.руб. |
-3 432 |
-2 824 |
2 901 |
3 145 |
4 950 |
6 828 |
9 861 |
12 101 |
33 530 | |
|
То же, нарастающим итогом |
тыс.руб. |
-3 432 |
-6 256 |
-3 354 |
-209 |
4 740 |
11 569 |
21 429 |
33 530 |
33 530 | |
|
Дивиденды, выплаченные |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
|
Потребность в финансировании постоянных активов |
тыс.руб. |
6 089 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 089 | |
|
Потребность в финансировании чистого оборотного капитала |
тыс.руб. |
4 707 |
174 |
-155 |
-1 500 |
-3 |
291 |
18 |
-1 003 |
- | |
|
Чистые доходы для полных инвестиционных затрат |
тыс.руб. |
-14 076 |
-2 846 |
3 209 |
5 304 |
5 551 |
7 045 |
10 225 |
13 339 |
36 402 | |
|
То же, нарастающим итогом |
тыс.руб. |
-16 221 |
-19 067 |
-15 858 |
-10 554 |
-5 003 |
2 041 |
12 266 |
25 606 |
36 402 | |
|
Ставка сравнения (номинальная годовая) |
% | ||||||||||
|
NPV |
тыс.руб. |
33819 | |||||||||
|
IRR (номинальная годовая) |
% |
97% | |||||||||
|
Простой срок окупаемости |
лет |
1,4 | |||||||||
|
Дисконтированный срок окупаемости |
лет |
1,4 | |||||||||
|
Привлечение кредитов |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
20 000 | |
|
Погашение задолженности |
тыс.руб. |
0 |
0 |
-245 |
-2 567 |
-3 771 |
-5 268 |
-6 149 |
0 |
-18 000 | |
|
Выплаты процентов по кредитам |
тыс.руб. |
-477 |
-477 |
-477 |
-471 |
-410 |
-320 |
-194 |
-48 |
-2 872 | |
|
Общий коэффициент покрытия долга |
разы |
7,93 |
0,96 |
4,42 |
2,56 |
2,46 |
2,35 |
2,80 |
519,89 | ||
|
Свободные денежные средства |
тыс.руб. |
3 302 |
0 |
2 467 |
4 734 |
6 103 |
7 560 |
11 442 |
24 734 |
24 734 | |
Инвестиционная привлекательность предприятия оценка и направления повышения
Для поддержания конкурентоспособности
и доли рынка сбыта, предприятию постоянно необходимо производить реконструкцию
производственных мощностей, обновление имеющейся материально-технической базы,
...
Республика Коми
Расположена
Республика Коми на крайнем северо-востоке Европейской части Российской
Федерации в пределах Печорской и Мезенско-Вычегодской низменностей, Среднего и
Южного Тимана, западных склонов У ...