Совершенствование управления дебиторской задолженностью ООО «Строительный мир» на примере внедрения факторинга
В рамках факторинга, наряду с финансированием, банк осуществляет управление дебиторской задолженностью поставщика, освобождая последнего от массы аналитической и практической работы. Получая от банка исчерпывающую информацию, достаточную для принятия квалифицированных управленческих решений, сотрудники компании смогут сконцентрировать свои усилия на развитии сбыта, изучении рынков, решении хозяйственных, организационных и других вопросов.
Проведем расчет, который покажет результат внедрения факторинга с октября 2012 г. Для этого на первом этапе проанализируем денежный поток фирмы за четвёртый квартал 2012 г.
Таблица 3.12 - Денежный поток ООО «Строительный мир» за четвертый квартал 2012 г, тыс.руб.
|
Денежные потоки |
Остаток денежных средств |
4 квартал 2012 г | ||
|
октябрь |
ноябрь |
декабрь | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Приход |
326 |
3 489 |
3 991 |
3 748 |
|
Денежный поток по операционной деятельности |
2 697 |
3 009 |
3 094 | |
|
Поступления от Покупателей |
2 621 |
2 947 |
3 013 | |
|
Прочие поступления |
76 |
62 |
81 | |
|
Денежный поток по финансовой деятельности |
792 |
982 |
654 | |
|
Овердрафт |
346 |
487 |
382 | |
|
Кредит (краткосрочный) |
446 |
495 |
272 | |
|
Расход |
3 375 |
3 859 |
3 701 | |
|
Денежный поток по операционной деятельности |
2 657 |
2 995 |
3 234 | |
|
Заработная плата |
612 |
629 |
597 | |
|
Расчеты с поставщиками |
1 719 |
1 999 |
2 325 | |
|
Платежи в бюджет |
326 |
367 |
312 | |
|
Денежный поток по финансовой деятельности |
718 |
864 |
691 | |
|
Гашение овердрафт |
186 |
315 |
328 | |
|
Гашение кредита (краткосрочный) |
446 |
495 |
272 | |
|
Проценты за пользование заемными средствами |
86 |
54 |
91 | |
|
Остаток денежных средств всего |
440 |
572 |
395 | |
Рентабельность реализованной продукции и пути ее повышения в ОАО Дорстройиндустрия филиал завод ЖБМК
В современных экономических условиях деятельность каждого хозяйственного
субъекта является предметом внимания обширного круга участников рыночных
отношений, заинтересованных в результатах его функ ...
Денежно-кредитная и бюджетно-налоговая политика как инструменты стабилизационной политики
Россия
переживает сегодня большие трудности не только в области государственного
устройства, но и в сфере экономики и финансов. Успешное осуществление
экономической реформы во многом связано с до ...